- 尼姆计划|尼姆鲁德和
您现在所在的位置 : 首页 > 政务公开 > 财政公开 > 财政审计及绩效评价
索引号: 431102009/2019-00284 分类:  
发文机关: 零陵区人民政府 发文日期: 2019-11-20
名称: 2018年度全省黑臭水体治理工作奖补资金绩效评价报告
文号 :    
2018年度全省黑臭水体治理工作奖补资金绩效评价报告
2019-11-20 09:27 来源: 预算绩效股 发布机构: 零陵区财政局 【字体:   打印

尼姆计划 www.qjlva.com.cn

2018年度全省黑臭水体治理工作奖补资金

绩效评价报告

绩效评价单位名称:永州市零陵区住房和城乡建设局

绩效评价机构:湖南宝荃会计师事务所(普通合伙)

出具报告时间: 2019915

2018年度全省黑臭水体治理工作奖补资金

绩效评价报告

为进一步规范财政支出绩效管理,加强部门责任意识,切实提高财政资金使用效益,根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔201834号)、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011285号)、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理工作的实施意见》(湘办发〔201910号)、《湖南省预算绩效管理工作规程(试行)》(湘财绩〔201328号)等文件精神,零陵区财政局成立评价工作领导小组,制订2019年重点绩效评价工作实施方案。湖南宝荃会计师事务所接受零陵区财政局的委托,于8月份开始对永州市零陵区住房和城乡建设局全省黑臭水体治理工作奖补资金进行绩效评价,根据财政支出绩效评价的有关规定,形成本评价报告。

一、项目概况

(一)项目单位基本情况

永州市零陵区住房和城乡建设局(以下简称住建局)系市财政全额预算拨款的正处级行政机关,内设办公室、政工科、机关党委、计划财务审计科、政策法规科、机关服务中心、城市建设科、村镇建设科、建筑业管理科、建筑节能与科技设计科、市政基础设施规划管理科、建设工程规划管理科、城市风貌规划管理科、房地产监管科、总规室、总工室、行政审批服务科17个职能股室。2018年实有在职人数108人,离退休人员46人。

(二)项目基本情况

为了贯彻落实《水污染防治行动计划》的目标,湖南省开始着力治理全省的黑臭水体,出台了《湖南贯彻落实水污染防治行动计划的实施方案(2016-2020)》,提出到2010年,全省水环境质量得到阶段性改善、污染严重水体及城市黑臭水体较大幅度减少等目标。湖南省水利厅也印发了《湖南省水利厅关于加快推进水生态文明建设的意见》,要求全省水利系统要充分认识加快水生态文明建设的重要性和紧迫性,明确到2020年,全省污染严重的水体和城市黑臭水体将大幅度减少,地级城市建成区黑臭水体控制在10%以内。

201611月至20166月,永州市政府组织相关行政职能部门对中心城区水体进行黑臭水体排查,经过专业评估机构对中心城区26处水体进行检测评估,最终确定17处黑臭水体。

201747日,中共永州市零陵区委办公室永州市零陵区人民政府办公室下发《2017年零陵区城市黑臭水体治理实施方案》(零办发〔201716号)。零陵区黑臭水体共有10处,根据零陵区城市黑臭水体整治任务分解表,住建局负责原化工集团氮肥厂旁边水塘、诸葛庙垃圾处理场旁边水塘、永州市工商职业中专西校区后面水塘、永州市检测中心西侧沟渠、芝山北路夜宵点西侧沟渠5处黑臭水体的整治。市零陵区麻园社区小沟渠黑臭水体整治原责任单位为纳污管道协调小组,但实际由住建局负责实施。

(三)项目执行及实施效果情况

1、资金到位情况

2018213日零陵区财政局永财建指〔20185号下达住建局全省黑臭水体治理工作奖补资金1,186,847.46元。

2、资金使用情况

截止20181231日,住建局黑臭水体治理工作奖补资金已使用1,006,847.46元,资金使用情况如下表:

项目名称

结算审定金额

支付日期

支付金额(元)

收款单位

诸葛庙垃圾处理场旁边水塘处理工程

315,597.10

2018-2-21

299,817.00

永州市第七工程公司

芝山北路夜宵点西侧沟渠排水工程

 

2018-2-22

17,571.00

吴建国

杨万里路污水改造工程

337,132.45

2018-2-21

320,275.83

永州市华厦建筑工程有限责任公司

永州市检测中心西侧沟渠排水工程

192,930.60

2018-4-16

183,284.07

永州市第七工程公司

原化工集团氮肥厂旁边水塘排水工程

174,631.12

2018-4-16

165,899.56

湖南东航建设项目管理有限公司

零陵区黑臭水体治理工程设计

 

2018-4-16

20,000.00

永州市零陵区建筑设计院

合计

 

 

1,006,847.46

 

二、绩效评价工作情况

(一)绩效评价的目的

客观公正地评价绩效目标实现程度、资金使用效率和社会经济效益,为预算安排提供重要依据;及时总结经验,分析存在问题及原因,采取切实措施进一步改进和加强财政资金管理,不断提高财政资金管理水平和使用效益。

(二)评价依据

1、《中华人民共和国预算法》;

2、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔201834号);

3、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011285号);

4、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(湘办发〔201910号);

5、《湖南省预算绩效管理工作规程(试行)》(湘财绩〔201328号);

6、《党政机关厉行节约反对浪费条例》;

7、中央、省市相关政策规定和财务会计制度;

8、其他与绩效评价有关的通知及规定、项目资金管理办法、项目验收报告等。

(三)绩效评价原则

1、科学规范原则

注重财政支出的经济性、效率性和有效性,严格执行规定的程序,采用定量与定性分析相结合的方法。

2、公正公开原则

遵循客观、公正的原则,标准统一、资料可靠,依法公开并接受监督。

3、绩效相关原则

针对具体支出及其项目绩效进行,以保证评价结果清晰反映支出和项目绩效之间的紧密对应关系。

(四)评价标准与指标体系

1、评价标准

1)计划标准:以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为评价的指标。

2)行业标准:参照国家和本省公布的相关行业评价标准。

3)历史标准:同类指标采用历史数据制定的评价标准。

4)其他标准:经财政部门确认的其他标准。

2018年度全省黑臭水体治理工作奖补资金以计划标准作为绩效评价标准。

2、评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》(财预〔201353号)评价指标框架和专项资金评价重点,从项目立项与绩效目标设立、资金分配、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益及满意度等方面设立15个三级评价指标,省黑臭水体工程奖补资金绩效评价指标体系(详见附件)。

(五)评价方法

采用定量和定性相结合的方法。评分结果为优、良、一般、较差四个等级。分值介于90(含90分)和100分之间为,分值介于80(含80分)和90分之间为,分值介于70(含70分)和80分之间为一般,低于70分为较差。

(六)绩效评价实施过程

1、零陵区财政局成立重点评价工作小组,拟定绩效评价工作方案,下达绩效评价通知。

2、了解、收集财政支出项目的相关基础信息资料,制定财政支出项目绩效评价指标体系。

3、组织到单位重点评价。根据各单位绩效自评情况,重点绩效评价工作组于8月份开始到相关单位进行现场评价,采取听取单位汇报,核查单位资金管理、使用情况以及其他基础信息,对项目实施现场进行抽查,抽查比例为涉及资金和项目的50%以上。了解资金使用中存在的问题,并按照评价指标进行评分,综合分析形成绩效评价报告。

4、结果应用。零陵区财政局将根据预算绩效评价结果评分或评级,相应在下年度预算安排时给予重点支持、优先保障、减少资金、取消安排等处理。对预算绩效评价意见未实施整改或整改不到位的预算单位,在安排下年度资金时相应减少或不予安排。按照谁组织评价,谁负责公开的原则,此次评价结果向社会主动公开,接受社会监督。

三、绩效评价分析及评价结论

(一)项目绩效指标分析

1、项目决策分析

零陵区黑臭水体治理是为了贯彻落实国务院颁布的《水污染防治行动计划》的目标。经永州市零陵区人民政府组织相关行政职能部门对中心城区水体进行黑臭水体及前期技术评估机构调查,永州市发改委下达了对项目可研立项的批复、永州市环保局下达了对项目环评的批复。项目的申请、设立过程符合相关要求。

2、项目管理分析

住建局按与永州市第七工程公司、湖南东航建设项目管理有限公司等签订的臭水处理工程承包合同和《城市黑臭水体整治工作指南》进行管理与验收。并依据零陵区财政局结算审查结论通知办理有关工程后续手续。

(二)综合评价情况及评价结论

在区委、区政府高度重视下,相关部门的努力下,黑臭水治理工程顺利实施并通过验收,完成评估销号。

根据《绩效评价表》,从项目立项与绩效目标设立、资金分配、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益及满意度等方面逐项评分,2018年度全省黑臭水体治理工作奖补资金综合评价得分为84分(详见附件),等级为。

四、存在的问题

(一)项目调整及支出没有办理调整手续

根据中共永州市零陵区委办公室永州市零陵区人民政府办公室下发《2017年零陵区城市黑臭水体治理实施方案》(零办发〔201716号)中的零陵区城市黑臭水体整治任务分解表,永州杨万里路污水改造工程未在治理范围内。据了解,住建局在排查时发现杨万里路污水改造工程位于永州市检测中心的南侧,风荷路的东侧,污水原流径该中心西侧沟渠,最终排入风荷路DN1800雨水管中,也是永州市检测中心西侧沟渠黑臭水体治理的一部分,因此增加了原设计的治理方案。

另市零陵区麻园社区小沟渠黑臭水体整治原责任单位为纳污管道协调小组,但实际由住建局负责实施。

住建局未对上述2个项目向有关部门办理相关调整手续。

(二)未建立健全内部控制制度

住建局制定了《零陵区住建局财务管理制度》,财务管理制度仅对财务管理工作、财务开支审批、财产物资管理、福利、财产清查进行了简要规范,没有涉及专项资金管理,现有制度过于简单,没有细化、量化,没有形成一套完整的制度体系,不利于单位管理水平的提高和风险的防范。

五、建议

(一)项目调整及支出变更要及时办理调整手续,强化预算执行动态监控

项目调整应按相关规定及时办理调整手续,预算管理机构按照预算方案适时跟踪和监督资金投向及预算执行情况,随时把握预算执行进程和均衡性。在项目实施过程中根据变化及时调整预算和绩效目标,充分发挥资金的使用效益。

(二)建立健全制度,确保单位制度有效执行

建议全面梳理单位现有制度,参照国家、省、市相关制度并结合本单位实际情况,制订专项资金管理等相关制度并完善现有制度,以形成完整、便于操作、执行有效的制度体系。

(省黑臭水体工程奖补资金)绩效评价指标表

湖南宝荃会计师事务所             中国注册会计师 :   

   (普通合伙)

中国注册会计师 :

湖南?长沙            二〇一九年十月十六日

扫一扫在手机打开当前页
- 尼姆计划|尼姆鲁德和

主办单位:永州市零陵区人民政府    承办单位:零陵区电子政务管理办公室    联系电话:0746-6243969
网站标识码:431102009    备案号:湘ICP备11003146号-1    湘公安网备43110202000118
地址:湖南省永州市零陵区南津中路9号    E-mail:[email protected]    技术支持:开普云    网站地图    联系我们

- 尼姆计划|尼姆鲁德和
尼姆计划
- 尼姆计划|尼姆鲁德和